[年报]京东仓储 (508098): 嘉实京东仓储物流封闭式基础设施证券投资基金2023年年度报告

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原标题:京东仓储 : 嘉实京东仓储物流封闭式基础设施证券投资基金2023年年度报告

嘉实京东仓储物流封闭式基础设施证券投

资基金

2023年年度报告

2023年12月31日

基金管理人:嘉实基金管理有限公司

基金托管人:中信银行股份有限公司

送出日期:2024年3月30日

§1 重要提示及目录

1.1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经全部独立董事签字同意,并由董事长签发。

基金托管人中信银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2024年03月22日复核了本报告中的财务指标、收益分配情况、财务会计报告和投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

评估报告中的评估结果不构成对基础设施项目的真实市场价值和变现价格的承诺。评估报告中计算评估值所采用的基础设施项目未来现金流金额,也不构成对基础设施项目未来现金流的承诺。

本报告期自2023年01月11日(基金合同生效日)起至2023年12月31日止。

1.2 目录

§1 重要提示及目录 ...............................................................2 1.1 重要提示 .................................................................... 2 1.2 目录 ........................................................................ 3 §2 基金简介 .....................................................................6 2.1 基金产品基本情况 ............................................................ 6 2.2 基础设施项目基本情况说明 .................................................... 7 2.3 基金管理人和基金托管人 ...................................................... 7 2.4 基础设施资产支持证券管理人和外部管理机构 .................................... 7 2.5 信息披露方式 ................................................................ 8 2.6 其他相关资料 ................................................................ 8 §3 主要财务指标和基金收益分配情况 ...............................................8 3.1 主要会计数据和财务指标 ...................................................... 8 3.2 其他财务指标 ................................................................ 9 3.3 基金收益分配情况 ............................................................ 9 3.4 报告期内基金及资产支持证券费用收取情况的说明 ............................... 11 §4 基础设施项目运营情况 ........................................................ 11 4.1 对报告期内基础设施项目公司运营情况的整体说明 ............................... 11 4.2 基础设施项目所属行业情况 ................................................... 11 4.3 基础设施项目运营相关财务信息 ............................................... 12 4.4 基础设施项目运营相关通用指标信息 ........................................... 13 4.5 基础设施项目公司经营现金流 ................................................. 14 4.6 基础设施项目公司对外借入款项情况 ........................................... 15 4.7 基础设施项目投资情况 ....................................................... 15 4.8 抵押、查封、扣押、冻结等他项权利限制的情况 ................................. 15 4.9 基础设施项目相关保险的情况 ................................................. 15 4.10 基础设施项目未来发展展望的说明 ............................................ 15 4.11 其他需要说明的情况 ........................................................ 16 §5 除基础设施资产支持证券之外的投资组合报告 .................................... 16 5.1 报告期末基金的资产组合情况 ................................................. 16 5.2 报告期末按债券品种分类的债券投资组合 ....................................... 16 5.3 报告期末按公允价值大小排序的前五名债券投资明细 ............................. 16 5.4 报告期末按公允价值大小排序的前十名资产支持证券投资明细 ..................... 16 5.5 投资组合报告附注 ........................................................... 16 5.6 报告期末其他各项资产构成 ................................................... 16 5.7 投资组合报告附注的其他文字描述部分 ......................................... 17 5.8 报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................... 17 5.9 报告期内基金资产重大减值计提情况的说明 ..................................... 17 6.1 基金管理人及主要负责人员情况 ............................................... 17 6.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................... 21 6.3 管理人对报告期内公平交易制度及执行情况的专项说明 ........................... 21 6.4 管理人对报告期内基金的投资和运营分析 ....................................... 21 6.5 管理人对报告期内基金收益分配情况的说明 ..................................... 22 6.6 管理人对宏观经济及行业走势的简要展望 ....................................... 22 6.7 管理人对关联交易及相关利益冲突的防范措施 ................................... 23 6.8 管理人内部关于本基金的监察稽核情况 ......................................... 23 6.9 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉事项的说明 ....................... 24 §7 托管人报告 .................................................................. 24 7.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ....................................... 24 7.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、收益分配等情况的说明 ............... 24 7.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实性、准确性和完整性发表意见 ......... 24 §8 资产支持证券管理人报告 ...................................................... 24 8.1 报告期内本基金资产支持证券管理人遵规守信及履职情况的说明 ................... 24 §9 外部管理机构报告 ............................................................ 25 9.1 报告期内本基金外部管理机构遵规守信及履职情况的说明 ......................... 25 9.2 报告期内本基金外部管理机构与本基金相关的主要人员变动情况的说明 ............. 25 §10 审计报告 ................................................................... 25 10.1 审计报告基本信息 .......................................................... 25 10.2 审计报告的基本内容 ........................................................ 25 10.3 对基金管理人和评估机构采用评估方法和参数的合理性的说明 .................... 27 §11 年度财务报告 ............................................................... 28 11.1 资产负债表 ................................................................ 28 11.2 利润表 .................................................................... 31 11.3 现金流量表 ................................................................ 33 11.4 所有者权益变动表 .......................................................... 35 11.5 报表附注 .................................................................. 37 §12 评估报告 ................................................................... 72 12.1 管理人聘任评估机构及评估报告内容的合规性说明 .............................. 72 12.2 评估报告摘要 .............................................................. 73 12.3 评估机构使用评估方法的特殊情况说明 ........................................ 73 §13 基金份额持有人信息 ......................................................... 74 13.1 基金份额持有人户数及持有人结构 ............................................ 74 13.2 基金前十名流通份额持有人 .................................................. 74 13.3 基金前十名非流通份额持有人 ................................................ 74 13.4 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................. 75 13.5 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管理的产品情况 ........................................................................... 75 §14 基金份额变动情况 ........................................................... 75 §15 重大事件揭示 ............................................................... 76 15.1 基金份额持有人大会决议 .................................................... 76 15.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................... 76 15.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................. 76 15.4 报告期内原始权益人或其同一控制下的关联方卖出战略配售取得的基金份额 ........ 76 15.5 基金投资策略的改变 ........................................................ 76 15.6 为基金进行审计的会计师事务所情况 .......................................... 76 15.7 为基金出具评估报告的评估机构情况 .......................................... 76 15.8 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .......................... 77 15.9 其他重大事件 .............................................................. 77 §16 备查文件目录 ............................................................... 78 16.1 备查文件目录 .............................................................. 78 16.2 存放地点 .................................................................. 79 16.3 查阅方式 .................................................................. 79

§2 基金简介

2.1 基金产品基本情况

2.2 基础设施项目基本情况说明

基础设施项目名称:京东重庆电子商务基地项目(中转配送中心)一期

基础设施项目公司名称 重庆新东迈物流有限公司
基础设施项目类型 仓储物流
基础设施项目主要经营模式 提供仓储设施租赁服务
基础设施项目地理位置 重庆市巴南区南彭物流基地
基础设施项目名称:京东商城亚洲1号仓储华中总部建设项目

基础设施项目公司名称 武汉京东茂元信息技术有限公司
基础设施项目类型 仓储物流
基础设施项目主要经营模式 提供仓储设施租赁服务
基础设施项目地理位置 湖北省武汉市东西湖区高桥三路211号
基础设施项目名称:京东亚洲一号廊坊经开物流园

基础设施项目公司名称 廊坊骏迪物流有限公司
基础设施项目类型 仓储物流
基础设施项目主要经营模式 提供仓储设施租赁服务
基础设施项目地理位置 廊坊开发区橙桔路2号
2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人  
名称   嘉实基金管理有限公司 中信银行股份有限公司
信息披露 负责人 姓名 胡勇钦 姜敏
  联系电话 (010)65215588 4006800000
  电子邮箱 service@jsfund.cn jiangmin@citicbank.com
客户服务电话 400-600-8800 95558  
传真 (010)65215588 010-85230024  
注册地址 中国(上海)自由贸易试验区陆 家嘴环路1318号1806A单元 北京市朝阳区光华路10号院1 号楼6-30层、32-42层  
办公地址 北京市朝阳区建国门外大街21号 北京国际俱乐部C座写字楼12A 层 北京市朝阳区光华路10号院1 号楼6-30层、32-42层  
邮政编码 100020 100020  
法定代表人 经雷 方合英  
2.4 基础设施资产支持证券管理人和外部管理机构

项目 基础设施资产支持证券管理人 外部管理机构
名称 嘉实资本管理有限公司 北京京东东鸿管理咨询有限公 司
注册地址 北京市怀柔区北房镇幸福西街1号 301室 北京市北京经济技术开发区科 创十一街18号院2号楼19层 A1901室
办公地址 北京市朝阳区建国门外大街21号国 际俱乐部大厦C座12层 北京市北京经济技术开发区科 创十一街18号院2号楼19层
    A1901室
邮政编码 100020 102600
法定代表人 李强 曹冬
2.5 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称 《证券时报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网 址 http://www.jsfund.cn
基金年度报告备置地点 北京市朝阳区建国门外大街21号北京国际俱乐部C 座写字楼12A层嘉实基金管理有限公司
2.6 其他相关资料

项目 名称 办公地址
会计师事务所 普华永道中天会计师事务所 (特殊普通合伙) 中国上海市黄浦区湖滨路202号领展企业广场 二座普华永道中心11楼
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公 司 北京市西城区太平桥大街17号
评估机构 深圳市戴德梁行土地房地产评 估有限公司 北京市朝阳区光华路1号嘉里中心北楼14层
§3 主要财务指标和基金收益分配情况

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位:人民币元

期间数据和指标 2023年1月11日(基金合同生效日)-2023年12月31日
本期收入 114,796,057.55
本期净利润 -35,894,098.38
本期经营活动产生的现金流 量净额 80,401,543.44
期末数据和指标 2023年末
期末基金总资产 1,868,794,055.79
期末基金净资产 1,688,155,500.00
期末基金总资产与净资产的 比例(%) 110.70
注:本基金合同生效日为2023年01月11日,本报告期自2023年01月11日起至2023年12月31日止。

3.2 其他财务指标

单位:人民币元

数据和指标 2023年1月11日(基金合同生效日)-2023年12月31 日
期末基金份额净值 3.3763
期末基金份额公允价值参考净值 -
现金流分派率(%) 5.09
注:1、本基金合同生效日为2023年01月11日,本报告期自2023年01月11日起至2023年12月31日止。

2、现金流分派率=报告期当年的可供分配现金流/最新跟踪评估报告中目标不动产评估净值。

3、本表中的现金流分派率对应期间未满一年,年化现金流分派率为5.25%。

3.3 基金收益分配情况

3.3.1 本报告期及近三年的收益分配情况

3.3.1.1 本报告期及近三年的可供分配金额

单位:人民币元

期间 可供分配金额 单位可供分配金额 备注
本期 73,518,417.08 0.1470 -
3.3.1.2 本报告期及近三年的实际分配金额

单位:人民币元

期间 实际分配金额 单位实际分配金额 备注
本期 32,950,034.21 0.0659 2023年度第一次分红
注:本基金于2024年2月7日发布公告,本基金进行2023年度的第二次分红,实际分配金额为25,209,994.38元。

3.3.2 本期可供分配金额

3.3.2.1 本期可供分配金额计算过程

单位:人民币元

项目 金额 备注
本期合并净利润 -35,894,098.38 -
本期折旧和摊销 44,111,631.72 -
本期利息支出 - -
本期所得税费用 -3,698,884.34 -
本期税息折旧及摊销前利润 4,518,649.00 -
调增项    
1-基础设施基金发行份额募 集的资金 1,756,999,632.59 -
2-金融资产相关调整(租赁收 入直线法调整) 3,220,903.49 (a)
3-资产减值损失 70,258,158.65 -
调减项    
1-收购基础设施项目所支付 的现金净额 -1,685,293,512.00 -
2-未来合理的相关支出预留 -3,044,264.00 (c)
3-应收和应付项目的变动 -10,751,477.71 (b)
4-期初资金预留 -62,389,672.94 -
本期可供分配金额 73,518,417.08 -
注:(a) 租赁收入的调整主要为当期租金收入遵循《企业会计准则第21号-租赁》,按照直线法确认收入,与租户按照合同约定非直线法实际结算款项的差额。

(b) 应付项目的变动包括应付账款、应付管理人报酬、应付托管费、应交税费及其他应付款的变动,其中,包含在其他应付款中的应付长期资产购置款变动、及偿付利息产生的现金流量因其性质而不计入经营活动现金流量的变动;应收项目的变动包括应收租金款项及应收物业管理费金额的变动。

(c) 未来合理的相关支出预留包含当年及以后年度相关的资本性支出预留、本基金设立之初的运营费用预留,以及超额募集资金的预留。资本性支出主要包括原有投资性房地产的大修支出及更新改造支出,本年依据基础设施资产的现有运营情况及《嘉实京东仓储物流封闭式基础设施证券投资金招募说明书》,资本性支出预留金额为 880,000.00 元,运营费用预留 2,164,264.00元。

3.3.2.2 本期调整项与往期不一致的情况说明

无。

3.3.3 本期可供分配金额与招募说明书中刊载的可供分配金额测算报告的差异情况说明

《嘉实京东仓储物流封闭式基础设施证券投资基金招募说明书》(以下简称“招募说明书”)刊载的可供分配金额测算报告对2023年度全年可供分配金额的预测值为70,262,874.41元,按成立天数354天/365天折算后的可供分配金额预测值为68,145,363.13元。本报告期实现的可供分配金额为73,518,417.08元,完成可供分配金额测算报告预测值的107.88%;按本年度跟踪评估报告中目标不动产评估净值计算的年化现金流分派率为5.25%,高于招募说明书预测的现金流分派率0.96个百分点。

3.4 报告期内基金及资产支持证券费用收取情况的说明

依据《嘉实京东仓储物流封闭式基础设施证券投资基金基金合同》及《嘉实京东仓储物流封闭式基础设施证券投资基金招募说明书》,本报告期内计提基金管理人管理费2,747,648.93元,资产支持证券管理人管理费686,912.23元,基金托管人托管费171,727.23元,运营管理机构运营管理费12,082,027.80元。本报告期本期净利润及可供分配金额均已扣减基金管理人管理费、资产支持证券管理人管理费、基金托管人托管费、运营管理机构的运营管理费。

§4 基础设施项目运营情况

4.1 对报告期内基础设施项目公司运营情况的整体说明

本基金通过专项计划持有3个仓储物流基础设施项目公司的100%股权,基础设施项目分别位于重庆、武汉、廊坊三个物流节点城市,合计建筑面积350,995.49平方米,较上期报告无变化。

本基金于2023年1月11日成立,截至2023年12月31日,本基金持有的基础设施项目合计收入为人民币104,134,685.28元。本报告期内平均月末以及报告期末可供出租面积341,316.96平方米,实际出租面积341,316.96平方米,出租率为100%,主要承租人仍为京东物流旗下子公司,租赁合同正常履行,租金收缴率为100%,主要承租人加权平均剩余租期为738天(以租赁面积加权),报告期末主要承租人的有效租金单价为0.92元/平方米/天。基础设施项目的主要承租人行业为电子商务,较上一报告期无变化,运营整体保持平稳。报告期内未发生安全生产事故和关于物业资产及租金收入的重大诉讼。

4.2 基础设施项目所属行业情况

4.2.1 基础设施项目所属行业整体情况的说明

本基金投资的基础设施项目属于仓储物流行业,行业主要通过仓储、分拣类物业设施的出租,获得持续、稳定的现金收入,其中较大部分租赁客户属于电商物流、第三方物流等细分领域,其经营情况易受到宏观经济环境、政策措施以及自身发展影响,进而传递至仓储物流设施租赁市场。

从仓储物流租赁的市场需求侧来看,根据国家统计局发布的数据,2023年第四季度,国内第二产业产值同比实际增长率为5.5%,2023年全年PMI均值为49.9%,全年PMI均值处于荣枯线以下,且2023年第二产业增加值占GDP比重出现了明显滑落,从39.3%下降至38.3%,制造业未能有效提供新的生产制造供应链仓储物流租赁需求。社会消费品零售额方面,全年社零总额为471,495亿元,受低基数影响,全年社零名义增长率为7.22%,由消费带来的仓储物流租赁需求恢复缓慢。2023年12月实物商品网上零售额占社会消费品零售总额的比重为27.6%,同比上升0.4业务量实现1,320.7亿件,同比增速19.43%,虽较2022年增速大幅提高,但显著低于2021年及之前增速。

从市场供给方面来看,根据公开数据整理,2023年全年高标仓共计交付市场超过1,900万平方米,同比增长45.64%,净吸纳量约为1,600万平方米,净吸纳量不及新增交付增速,全国多数子市场均受影响。

4.2.2 基础设施项目所属行业竞争情况的说明

本基金通过专项计划持有3个仓储物流基础设施项目公司,分布于成渝城市群、长江中游城市群及京津冀城市群。各项目所属城市均为物流节点型城市,市场整体租赁需求平稳,但相应的高标仓供给量较足,租赁市场竞争激烈。

根据公开数据整理,成渝城市群仓储物流基础设施市场全年新增供应超过10万平方米,净吸纳量仍为负,去化压力较大,年平均租金、出租率环比均略有降低;长江中游城市群全年新增供应超过60万平方米,净吸纳量低于新增供给量,平均租金环比持续下降;京津冀城市群全年新增供应逾200万平方米,在大量新增供给的影响下,去化压力大。

4.3 基础设施项目运营相关财务信息

4.3.1 基础设施项目公司的营业收入分析

4.3.1.1 基础设施项目公司名称:重庆新东迈物流有限公司、武汉京东茂元信息技术有限公司、廊坊骏迪物流有限公司

金额单位:人民币元

序号 构成 本期 2023年1月11日(基金合同生效日)至2023年12月31日  
    金额 占该项目总收入比例 (%)
1 物业管理服务费收入 31,429,748.28 30.18
2 租金收入 72,672,831.26 69.79
3 其他收入 32,105.74 0.03
4 合计 104,134,685.28 100.00
注:租金及物业管理服务费收入为根据企业会计准则,将免租期包含在租赁期限内,按照直线法计算的收入金额;其他收入(场地费等)为收取的场地租赁收入。

4.3.1.2 管理人对基础设施项目公司营业收入重大变化情况的分析 无。

4.3.2 基础设施项目公司的营业成本及主要费用分析

4.3.2.1 基础设施项目公司名称:重庆新东迈物流有限公司、武汉京东茂元信息技术有限公司、廊坊骏迪物流有限公司

金额单位:人民币元

序号 构成 本期 2023年1月11日(基金合同生效日)至2023年12月31日  
    金额 占该项目总成本比例(%)
1 利息支出 47,926,897.18 44.01
2 税金及附加 13,571,187.58 12.46
3 投资性房地产折 旧及摊销 28,304,726.44 25.99
4 物业运营成本 6,419,636.34 5.90
5 运营管理服务费 12,082,027.80 11.10
6 其他成本/费用 585,704.09 0.54
7 合计 108,890,179.43 100.00
4.3.2.2 管理人对基础设施项目公司营业成本及主要费用重大变化情况的分析 无。

4.3.3 基础设施项目公司的财务业绩衡量指标分析

4.3.3.1 基础设施项目公司名称:重庆新东迈物流有限公司、武汉京东茂元信息技术有限公司、廊坊骏迪物流有限公司

序号 指标名称 指标含义说明及计算公式 指标单位 本期 2023年1月11日 (基金合同生效 日)至2023年12 月31日
        指标数值
1 毛利率 (营业收入-营业成本)/营业 收入×100% % 55.05
2 息税折旧摊销前 利润率 (利润总额+利息费用+折旧 摊销)/营业收入×100% % 70.06
注:上表中的营业成本包含投资性房地产折旧及摊销、物业运营成本、运营管理费服务费等科目。

4.3.3.2 管理人对基础设施项目公司财务业绩衡量指标重大变化情况的分析 无。

4.4 基础设施项目运营相关通用指标信息

本基金通过专项计划持有的基础设施项目由3个仓储物流园组成,分布于成渝城市群、长江中游城市群及京津冀城市群。

截至2023年12月31日,三个项目的平均月末以及报告期末可供出租面积均为341,316.96平方米,实际出租面积均为341,316.96平方米,出租率均为100%,租金收缴率均为100%,主要承租人平均月末加权平均剩余租期为652天(以租赁面积加权),报告期末加权平均剩余租期为738天(以租赁面积加权),平均月末主要承租人的有效租金单价为0.92元/平方米/天,报告期末主要承租人的有效租金单价为0.92元/平方米/天。报告期内,武汉项目完成了与主要承租人的租约续签,详见基金管理人于2024年1月4日公开披露的《嘉实京东仓储物流封闭式基础设施证券投资基金关于武汉项目主要承租人续租情况的公告》。

4.5 基础设施项目公司经营现金流

4.5.1 经营活动现金流归集、管理、使用及变化情况

基础设施项目的租金收入统一由租户支付至项目公司运营收支账户,基金管理人通过复核、确认运营管理机构每季度末提交的次季度预算,并经监管行复核无误后,将次季度预算资金由运营收支账户划至日常运营支出账户。项目公司日常经营支出经基金管理人复核通过后,由日常运营支出账户执行划付。

本报告期,经营活动现金流入164,833,195.93元,主要为当期及前期租金收入、物业管理服务费收入、关联方往来流入等。经营活动现金流出63,454,728.96元,主要为支付的物业费、能源费等运营成本以及各项税费等。

4.5.2 对报告期内单一客户经营性现金流占比较高情况的说明

报告期内,从基础设施项目的主要租户及租赁面积来看,租赁面积占比从大到小依次为重庆京邦达物流有限公司、北京京讯递科技有限公司、湖北京邦达供应链科技有限公司,租赁面积184,568.56平方米、104,593.74平方米、52,154.66平方米,占总可租赁面积的54.08%、30.64%、15.28%,合计占比100%。由于上述租户对于仓储物流项目具有较大面积的实际租赁需求,因此上述租赁占比具备合理性。

重庆京邦达物流有限公司、北京京讯递科技有限公司、湖北京邦达供应链科技有限公司为京东物流的子公司。京东物流集团成立于2012年,并于2021年在香港主板上市,目前该集团的物流业务在同行业中处于领先地位。京东物流是一家拥有仓储网络、综合运输网络、最后一公里配送网络、大件网络、冷链网络、跨境网络六大物流网络的企业,在物流领域居于领先地位,对于仓储物流资产的区位、设备信息化水平等情况有较高要求。

从需求角度看,京东物流日益增长的仓储需求可使项目长期保持稳定运营。尽管京东物流已经整租三个标的项目的全部高标仓,但其在项目所在城市的租赁需求仍然非常旺盛。因此,京东4.5.3 对报告期内发生的影响未来项目正常现金流的重大情况与拟采取的相应措施的说明

报告期内,武汉项目完成了与主要承租人的租约续签,详见基金管理人于2024年1月4日公开披露的《嘉实京东仓储物流封闭式基础设施证券投资基金关于武汉项目主要承租人续租情况的公告》。

针对武汉项目续租租金下降事项,运营管理机构将通过主动减免部分运营管理费用、与物业管理机构协商降低项目物业服务费、维保费等措施缓释相关风险,详见基金管理人于2024年1月11日披露的《嘉实京东仓储物流封闭式基础设施证券投资基金关于武汉项目租金下降风险缓释措施的公告》。综上,本次续租对本基金整体项目现金流不构成重大影响。

4.6 基础设施项目公司对外借入款项情况

4.6.1 报告期内对外借入款项基本情况

无。

4.6.2 本期对外借入款项情况与上年同期的变化情况分析

无。

4.6.3 对基础设施项目报告期内对外借入款项不符合借款要求情况的说明 无。

4.7 基础设施项目投资情况

4.7.1 报告期内购入或出售基础设施项目情况

除基金成立时初次购入基础设施项目,本基金本报告期内无其他购入或出售基础设施项目的情况。

4.7.2 购入或出售基础设施项目变化情况及对基金运作、收益等方面的影响分析 无。

4.8 抵押、查封、扣押、冻结等他项权利限制的情况

无。

4.9 基础设施项目相关保险的情况

基础设施项目均已购买足额财产一切险与公众责任险,本报告期内各项目未发生保险出险事项。

4.10 基础设施项目未来发展展望的说明

持续退出落地,中国经济向好的基本趋势将继续保持。未来城乡居民收入的逐步恢复,也将为消费支出的增长、消费意愿的增强、消费潜力的释放提供坚实基础。

伴随经济的恢复,仓储物流基础设施租赁市场也将从承压中走出复苏曲线。但是仓储物流基础设施租赁市场的恢复进程在全国各子市场中可能并不是均衡统一的,市场表现将呈现分化状态,相关政策导向对仓储物流基础设施租赁市场的影响也将有所加深。

4.11 其他需要说明的情况

无。

§5 除基础设施资产支持证券之外的投资组合报告

5.1 报告期末基金的资产组合情况

单位:人民币元

序号 项目 金额
1 固定收益投资 -
  其中:债券 -
  资产支持证券 -
2 买入返售金融资产 -
  其中:买断式回购的买入返售金融资产 -
3 货币资金和结算备付金合计 23,019,123.26
4 其他资产 -
5 合计 23,019,123.26
5.2 报告期末按债券品种分类的债券投资组合

无。

5.3 报告期末按公允价值大小排序的前五名债券投资明细

无。

5.4 报告期末按公允价值大小排序的前十名资产支持证券投资明细

无。

5.5 投资组合报告附注

基金管理人未发现本基金投资的前十名证券的发行主体出现本期被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

5.6 报告期末其他各项资产构成

5.7 投资组合报告附注的其他文字描述部分

无。

5.8 报告期内基金估值程序等事项的说明

报告期内,本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以及中国证监会相关规定和基金合同的约定,日常估值由基金管理人与基金托管人一同进行,基金份额净值由基金管理人完成估值后,经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。

本基金管理人设立估值专业委员会,委员由固定收益、交易、运营、风险管理、合规等部门负责人组成,负责研究、指导基金估值业务。基金管理人估值委员和基金会计均具有专业胜任能力和相关工作经历。报告期内,固定收益部门负责人同时兼任基金经理、估值委员,基金经理参加估值专业委员会会议,但不介入基金日常估值业务;参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突;与估值相关的机构包括基金投资市场的各证券交易所以及境内相关机构等。

5.9 报告期内基金资产重大减值计提情况的说明

无。

§6 管理人报告

6.1 基金管理人及主要负责人员情况

6.1.1 基金管理人及其管理基础设施基金的经验

嘉实基金管理有限公司经中国证监会证监基字[1999]5号文批准,于1999年3月25日成立,是中国第一批基金管理公司之一,是中外合资基金管理公司。公司注册地上海,总部设在北京并设北京、深圳、成都、杭州、青岛、南京、福州、广州、北京怀柔、武汉分公司。公司获得首批全国社保基金、企业年金投资管理人、QDII和特定资产管理业务等资格。

基金管理人设置独立的基础设施基金投资管理部,配备不少于3名具有5年以上基础设施项目运营或基础设施项目投资管理经验的主要负责人员,其中至少2名具备5年以上基础设施项目运营经验。

基金管理人在不动产研究领域经验丰富,及时把握不动产领域情况。公司在仓储物流、高速公路、地铁、市政基建、园区开发、铁路、公用事业等基础设施行业领域均配备专门的行业研究员,公司信用分析团队研究领域覆盖相应不动产行业。

截至报告期末,嘉实基金共管理本基金1只基础设施基金。

6.1.2 基金经理(或基金经理小组)简介

姓名 职务 任职期限   基础设施项目运 营或投资管理年 限 基础设施项目运营 或投资管理经验 说明
    任职日期 离任日期      
王艺军 本基金基 金经理 2023年1 月11日 - 10年 除管理本基金外,曾 领导如“嘉实节能1 号”、“嘉实金地八号 桥”等基础设施投融 资项目,以及多单资 产证券化项目,涵盖 垃圾发电、产业园 区、物流园区等基础 设施类型 2003年12月 加入嘉实基金 管理有限公 司,历任副总 监、总监;其 中2007年7 月至2008年1 月期间,在德 意志资产管理 公司纽约总部 交换工作; 2013年1月加 入嘉实资本管 理有限公司任 董事总经理、 副总经理,分 管资产证券 化、不动产、 基础设施投融 资业务;2020 年8月至2023 年5月,任嘉 实基金管理有 限公司基础设 施基金投资管 理部负责人; 2023年5月至 今,任嘉实基 金管理有限公 司REITs业务 板块首席投资 官,全面负责 板块管理工 作。现兼任中 国基金业协会 资产证券化专 业委员会委 员。
魏晨熙 本基金基 金经理 2023年1 月11日 - 10年 除管理本基金外,曾 参与嘉实资本中节 能绿色建筑CMBS等 2013年8月至 2015年12月 任北京喜神资
          投融资项目。 产管理有限公 司项目经理, 从事基础设施 及不动产项目 的投融资及并 购;2015年12 月加入嘉实资 本管理有限公 司任副总监, 负责基础设施 及不动产项目 的证券化、 REITs及私募 投资;2020年 9月至今,曾 任嘉实基金管 理有限公司基 础设施基金投 资管理部副总 监,从事基础 设施基金投资 管理,现任基 础设施基金投 资管理部门负 责人。
张卓 本基金基 金经理 2023年1 月11日 - 14年 除管理本基金外,曾 参与多个物流、产业 园区的区域性运营 管理工作。 2009年7月至 2017年6月, 担任光大旗下 嘉事堂药业物 流本部工程部 经理,从事医 药物流园区运 营管理工作。 2017年6月至 2021年1月, 担任普洛斯北 京地区城市运 营总监,从事 工业及物流园 区区域性运营 管理工作。 2021年4月至 今,任嘉实基 金管理有限公 司基础设施基
            金投资管理部 高级经理,从 事基础设施基 金运营管理工 作。
于金行 本基金基 金经理 2023年6 月20日 - 9年 除管理本基金外,曾 参与多个产业园区 高速公路、港口、电 站等基础设施项目 的运营管理工作。 2014年4月至 2021年8月在 中国港湾工程 有限责任公司 财务部任职, 主要负责基础 设施项目建设 及运营阶段的 财务管理、投 后管理等工 作。曾参与过 牙买加南北高 速公路项目、 哥伦比亚马道 斯公路项目、 尼日利亚凯菲 路项目、尼日 利亚莱基港项 目、尼泊尔水 电站项目、孟 加拉吉大港中 国经济工业园 区项目的运营 管理。2021年 8月加入嘉实 基金管理有限 公司,现任嘉 实基金管理有 限公司基础设 施基金投资管 理部高级经 理,从事基础 设施基金运营 管理工作。
孙磊 本基金基 金经理 2023年1 月11日 2023年6月 20日 17年 自2006年参加工作 起即从事基础设施 资产运营管理相关 工作,曾负责武汉 青岛、北京及天津等 多个城市的物流园 曾任宝能物流 集团有限公司 北区运营高级 经理,上海韵 达货运有限公 司项目高级经
          区基础设施的运营 管理相关工作。 理,青岛日日 顺物流有限公 司项目经理 等。2021年5 月加入嘉实基 金管理有限公 司,现任嘉实 基金管理有限 公司基础设施 基金投资管理 部高级经理。
注:(1)首任基金经理的 “任职日期”为基金合同生效日,此后的非首任基金经理的 “任职日期”指根据公司决定确定的聘任日期;“离任日期”指根据公司决定确定的解聘日期。

(2)证券从业的含义遵从行业协会相关规定。

(3)基础设施项目运营或投资管理年限从基金经理首次参与基础设施项目运营或者投资项目计算。

6.1.3 基金经理薪酬机制

6.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

报告期内,本基金管理人严格遵循了《证券法》、《证券投资基金法》及其各项配套法规、《嘉实京东仓储物流封闭式基础设施证券投资基金基金合同》和其他相关法律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益。本基金运作管理符合有关法律法规和基金合同的规定和约定,无损害基金份额持有人利益的行为。

6.3 管理人对报告期内公平交易制度及执行情况的专项说明

报告期内,基金管理人严格执行证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司内部公平交易制度,各投资组合按投资管理制度和流程独立决策,并在获得投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会;通过完善交易范围内各类交易的公平交易执行细则、严格的流程控制、持续的技术改进,确保公平交易原则的实现;通过IT系统和人工监控等方式进行日常监控,公平对待旗下管理的所有投资组合。

6.4 管理人对报告期内基金的投资和运营分析

本基金按基金合同约定完成了初始基金资产投资之后,在本报告期内没有新增投资。

在本报告期内,嘉实京东仓储物流基础设施资产支持专项计划根据《嘉实京东仓储物流基础 在本报告期内,三个基础设施项目在基金管理人以及运营管理机构的主动管理下稳定运营。

截至2023年12月31日,三个项目出租率均维持在100%,主要租户未发生变动,租金收缴率为100%,资产运营情况良好。武汉项目于报告期末完成了与主要承租人的租约续签,续签租约首年租金单价为28.98元/平方米/月,续租租期为2024年1月1日至2028年12月31日,在续租期内租金标准继续按照原租赁合同的约定每年增长3%,其余主要条款继续适用原租赁合同相关约定。

基金管理人始终秉承基金份额持有人利益优先的原则审慎开展业务管理,持续加强基础设施项目管控,进一步健全完善制度体系,本基金报告期内整体运营平稳。报告期内基金投资的基础设施项目运营情况详见本报告第4章基础设施项目运营情况。

6.5 管理人对报告期内基金收益分配情况的说明

根据相关法律法规和基金合同的要求以及本基金的实际运作情况,本基金在本报告期内进行了收益分配。本基金于2023年11月24日发布分红公告,进行2023年度第一次分红,收益分配基准日为2023年6月30日,采取现金分红方式,每10份基金份额发放红利0.6590元人民币,实际分配32,950,034.21元。本基金于2024年2月7日发布分红公告,进行2023年度第二次分红,收益分配基准日为2023年9月30日,采取现金分红方式,每10份基金份额发放红利0.5042元人民币,实际分配25,209,994.38元。

6.6 管理人对宏观经济及行业走势的简要展望

经国家统计局初步核算,2023年全年国内生产总值为1,260,582亿元,比上年增长5.2%。其中,第一产业增加值89,755亿元,比上年增长4.1%;第二产业增加值482,589亿元,增长4.7%;第三产业增加值688,238亿元,增长5.8%。消费仍为拉动GDP增长的主要方式,根据国家统计局发布的数据,2023全年最终消费支出对经济增长的贡献率为82.5%。2023年,住宿和餐饮业、批发和零售业增加值比上年分别增长14.5%和6.2%。服务消费提质扩容,商品消费规模扩大。2023年,服务零售额比上年增长20.0%,商品零售额比上年增长5.8%。

2023年,全国规模以上工业增加值比上年增长4.6%,超六成行业和产品实现增长。2023年,在工业41个大类行业中,28个行业增加值实现增长;在统计的620种主要工业产品中,373种产品产量实现增长。

进出口方面,根据海关总署发布的数据,2023年全年中国贸易顺差57,884亿元,全年货物进出口总额同比增长率仅为0.2%。世界经济复苏乏力,外部需求增长放缓,货物贸易顺差同比收窄,服务贸易逆差同比扩大,货物和服务净出口对经济增长拉动作用减弱。2023年,货物和服务净出口对经济增长的贡献率为-11.4%。

总体来说,2023年全年国民经济持续恢复,但消费需求恢复仍稍显不足,经济回升的基础仍需巩固。展望未来,消费市场方面,国内经济持续向好趋势不变,消费市场潜力有望得到释放;工业制造方面,推进新型工业化、形成新质生产力的过程将带动生产制造供应链的发展,各类经济新业态有望支撑更多的仓储需求。

仓储物流租赁市场方面,市场供需环境变化使得物流仓储设施在运营层面阶段性承压。未来伴随供需平衡关系逐步改善,核心区位的优质仓储设施用仓需求有望渐序回暖,仓储物流基础设施市场租赁活跃程度将得到修复。

6.7 管理人对关联交易及相关利益冲突的防范措施

(1)基金管理人制定并执行关联交易管理制度,规范关联方管理、关联交易决策及信息披露等工作。根据基金合同及基金招募说明书的约定,基础设施基金开展关联交易应当符合基金的投资目标和投资策略,遵循基金份额持有人利益优先原则,防范利益冲突,建立健全内部审批机制和评估机制,履行相应的审批程序(基金合同另有约定除外),按照市场公平合理价格执行,并履行相应的信息披露。

(2)基金管理人通过定期或不定期召开基础设施基金投资决策委员会会议,预防和评估潜在利益冲突情况,按照相关法律法规以及基金管理人内部管理制度防范利益冲突。

6.8 管理人内部关于本基金的监察稽核情况

报告期内,基金管理人有关监察稽核工作情况如下:

(1)继续内控前置。在基金营销、投资交易、信息披露以及新产品设计开发、海外业务、另类业务、制度建设、合同管理、法律咨询等方面,事前进行合规性审核、监控。全力支持新产品新业务新制度新客户新投资工具并进行合规性判断。在制度流程、投资范围、投资工具、运作规则等方面,防控重大风险。

(2)全流程动态开展投资交易监督。一是事前防范,主要从事前研讨,合规风险识别、评估和分析,IT事前设置,建立禁限库,合规培训、承诺书等方面开展;二是事中实时监控,如实时回答组合经理、交易员投资交易事项,盘中实时监控等;三是事后检查及改进,如检查投资交易合规情况,对异常行为进行提示、处理建议并督促改正。

(3)按计划对销售、投资、后台和其它业务开展内部稽核,完成相应内审报告及其后续改进跟踪。完成公司及基金的外审、公司GIPS第三方验证、ISAE3402国际鉴证等。

(4)基金法务工作。包括合同、协议审查,主动解决各项法律文件以及实务运作中存在的差错和风险隐患,重点防控新增产品、新增业务以及日常业务的法律风险问题。

(5)加强差错管理。继续推动各业务单元梳理流程、制度,落实风险责任授权体系,确保所有识别的关键风险点均有相应措施控制。

此外,我们还积极配合监管,按时完成合规报告和各项统计报表以及专题报告。

6.9 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉事项的说明

无。

§7 托管人报告

7.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

作为本基金的托管人,中信银行严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定,对嘉实京东仓储物流封闭式基础设施证券投资基金2023年的投资运作,进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督,履行了托管人的义务,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为。

7.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、收益分配等情况的说明 本托管人认为,嘉实基金管理有限公司在嘉实京东仓储物流封闭式基础设施证券投资基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上,不存在损害基金份额持有人利益的行为;在报告期内,严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。

7.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实性、准确性和完整性发表意见 本托管人认为,嘉实基金管理有限公司的信息披露事务符合《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及其他相关法律法规的规定,基金管理人所编制和披露的2023年年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整,未发现有损害基金持有人利益的行为。

§8 资产支持证券管理人报告

8.1 报告期内本基金资产支持证券管理人遵规守信及履职情况的说明 报告期内,本基金资产支持证券管理人嘉实资本管理有限公司在履职期间,严格遵守了《公开募集基础设施证券投资基金指引(试行)》、《证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务管理规定》、《证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务信息披露指引》及其他相关法律法规要求,尽职尽责地履行了应尽义务,不存在损害资产支持证券持有人利益的行为。

§9 外部管理机构报告

9.1 报告期内本基金外部管理机构遵规守信及履职情况的说明

报告期内,本基金外部管理机构严格遵守有关法律法规、基金合同和运营管理服务协议等规定,专业、尽责地履行了外部管理机构的职责和义务,确保了园区稳定运营。履职过程中未发现存在严重违反相关规定、约定或损害基金利益行为的情况。

9.2 报告期内本基金外部管理机构与本基金相关的主要人员变动情况的说明 胡伟先生不再担任京东东鸿的执行董事、总经理、法定代表人,由曹冬先生接任。

曹冬,男,中国国籍,无境外永久居留权,1976年出生。曹冬先生在加入京东前曾就职于多家上市公司,并于2012年1月加入京东集团。曹冬先生有用多年运营及管理经验,先后担任集团审计部负责人、财务部结算中心负责人、集团预算与分析部门负责人、京东健康首席财务官。自2023年8月起担任本公司执行董事、京东产发首席执行官、京东东鸿总经理、京东东鸿法定代表人,负责整体战略规划和业务发展方向。

§10 审计报告

10.1 审计报告基本信息

财务报表是否经过审计
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 普华永道中天审字(2024)第23454号
10.2 审计报告的基本内容

审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 嘉实京东仓储物流封闭式基础设施证券投资基金全体基金份 额持有人
审计意见 (一) 我们审计的内容 我们审计了嘉实京东仓储物流封闭式基础设施证券投资基金 (以下简称“嘉实京东仓储基础设施REIT”)的财务报表,包 括2023年12月31日的合并及个别资产负债表,自2023年 1月11日(基金合同生效日)至2023年12月31日止期间的 合并及个别利润表、合并及个别现金流量表、合并及个别所 有者权益变动表以及财务报表附注。 (二) 我们的意见 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准 则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会 (以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下 简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业 实务操作编制,公允反映了嘉实京东仓储基础设施REIT 2023 年12月31日的合并及个别财务状况以及自2023年1月11 日(基金合同生效日)至2023年12月31日止期间的合并及个
  别经营成果和现金流量。
形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一 步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信,我们获取的 审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于嘉实京东仓 储基础设施REIT,并履行了职业道德方面的其他责任。
强调事项
其他事项
其他信息 嘉实京东仓储基础设施 REIT 的基金管理人嘉实基金管理有 限公司(以下简称“基金管理人”)管理层对其他信息负责。 其他信息包括嘉实京东仓储基础设施REIT 2023年年度报告 中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不 对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息, 在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过 程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已经执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大 错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需 要报告。
管理层和治理层对财务报表的责 任 基金管理人管理层负责按照企业会计准则和中国证监会、中 国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编 制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要 的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重 大错报。 在编制财务报表时,基金管理人管理层负责评估嘉实京东仓 储基础设施REIT的持续经营能力,披露与持续经营相关的事 项(如适用),并运用持续经营假设,除非基金管理人管理层 计划清算嘉实京东仓储基础设施REIT、终止运营或别无其他 现实的选择。 基金管理人治理层负责监督嘉实京东仓储基础设施 REIT 的 财务报告过程。
注册会计师对财务报表审计的责 任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导 致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则 执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于 舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影 响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认 为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断, 并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作: (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报 风险;设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、 适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能

  涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之 上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现 由于错误导致的重大错报的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序, 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 (三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出 会计估计及相关披露的合理性。 (四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出 结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对嘉实京东 仓储基础设施 REIT 持续经营能力产生重大疑虑的事项或情 况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为 存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报 表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我 们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日 可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致嘉实京东 仓储基础设施REIT不能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容,并 评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 (六) 就嘉实京东仓储基础设施REIT中实体或业务活动的财 务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计 意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见 承担全部责任。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重 大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出 的值得关注的内部控制缺陷。  
会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)  
注册会计师的姓名 张勇 张莹莹
会计师事务所的地址 中国上海市黄浦区湖滨路202号领展企业广场2座普华永道 中心11楼  
审计报告日期 2024年03月26日  
10.3 对基金管理人和评估机构采用评估方法和参数的合理性的说明 本基金合并报表层面对基础设施项目资产采用成本法进行后续计量。为向投资者提供基础设施项目的市场价值信息,本基金的基金管理人聘请深圳市戴德梁行土地房地产评估有限公司对本基金投资的基础设施项目资产组的市场价值进行评估。根据评估报告,于2023年12月31日,该基础设施项目的市场价值约为人民币1,444,000,000.00元,评估方法为收益法(现金流折现法),关键参数包括:土地剩余年限、市场租金水平、折现率、运营期内市场租金增长率和长期增长率等。本基金的基金管理人管理层已对深圳市戴德梁行土地房地产评估有限公司采用的评估方法和参数的合理性进行了评价,认为深圳市戴德梁行土地房地产评估有限公司采用的评估方法和参数具有合理性。

§11 年度财务报告

11.1 资产负债表

11.1.1 合并资产负债表

会计主体:嘉实京东仓储物流封闭式基础设施证券投资基金

报告截止日:2023年12月31日

单位:人民币元

资 产 附注号 本期末 2023年12月31日
资 产:    
货币资金 11.5.7.1 133,231,798.38
结算备付金   -
存出保证金   -
衍生金融资产   -
交易性金融资产   -
买入返售金融资产   -
债权投资   -
其他债权投资   -
其他权益工具投资   -
应收票据   -
应收账款 11.5.7.2 7,474,716.62
应收清算款   -
应收利息   -
应收股利   -
应收申购款   -
存货   -
合同资产   -
持有待售资产   -
长期股权投资   -
投资性房地产 11.5.7.3 1,521,924,200.07
固定资产   11,578.22
在建工程   -
使用权资产   -
无形资产   -
开发支出   -
商誉 11.5.7.4 193,911,143.20
长期待摊费用   -
递延所得税资产   -
其他资产 11.5.7.6 12,240,619.30
资产总计   1,868,794,055.79
负债和所有者权益 附注号 本期末 2023年12月31日
负 债:    
短期借款   -
衍生金融负债   -
交易性金融负债   -
卖出回购金融资产款   -
应付票据   -
应付账款 11.5.7.7 3,145,758.05
应付职工薪酬   -
应付清算款   -
应付赎回款   -
应付管理人报酬   301,285.59
应付托管费   15,064.14
应付投资顾问费   -
应交税费 11.5.7.8 1,189,405.60
应付利息   -
应付利润   -
合同负债   544,514.07
持有待售负债   -
长期借款   -
预计负债   -
租赁负债   -
递延收益   -
递延所得税负债 11.5.7.5 142,604,209.54
其他负债 11.5.7.9 32,838,318.80
负债合计   180,638,555.79
所有者权益:    
实收基金 11.5.7.10 1,756,999,632.59
其他权益工具   -
资本公积   -
其他综合收益   -
专项储备   -
盈余公积   -
未分配利润 11.5.7.11 -68,844,132.59
所有者权益合计   1,688,155,500.00
负债和所有者权益总计   1,868,794,055.79
注: 报告截止日2023年12月31日,基金份额净值3.3763元,基金份额总额500,000,000.00份。 (未完)

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